Phần 2 - Vận Tải Đầu kỳ | KẾ TOÁN VIỆT HƯNG

Danh mục phòng ban & nhân viên

Danh sách bộ phận và nhân sự sử dụng khi khởi tạo dữ liệu kế toán đầu kỳ.

Là gìCơ cấu phòng ban và nhân sự đầu kỳ.

Vì saoKhai báo bộ phận để phân bổ chi phí, chấm công.

Nhập ở MISADanh mục ▸ Cơ cấu tổ chức / Nhân viên

Số phòng ban

2

Số nhân viên

3

Danh mục phòng ban

Mã bộ phận	Tên bộ phận	TK chi phí
BPVP	Bộ phận văn phòng	6422
BPDIEUXE	Bộ phận điều xe	—

Danh mục nhân viên

Mã NV	Họ tên	Bộ phận	Chức vụ
LNSANG	Lê Ngọc Sáng	Bộ phận văn phòng	—
TPTRANG	Trần Phương Trang	Bộ phận văn phòng	—
TVBINH	Trần Văn Bình	Bộ phận điều xe	—

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Tài khoản ngân hàng

Khai báo các tài khoản ngân hàng dùng chung trong giáo trình.

Là gìTài khoản ngân hàng của doanh nghiệp.

Vì saoĐể hạch toán thu/chi qua ngân hàng (TK 112).

Nhập ở MISADanh mục ▸ Tài khoản ngân hàng

Số tài khoản NH

1

Ngân hàng	Chi nhánh	Số tài khoản	Chủ tài khoản	Loại tiền
ACB – Ngân hàng TMCP Á Châu	Thanh Xuân	15233558	—	VND

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Danh mục khách hàng & nhà cung cấp

Danh sách đối tượng công nợ dùng chung cho hàng trăm giáo trình.

Là gìĐối tượng khách hàng / nhà cung cấp.

Vì saoKhai báo để theo dõi công nợ.

Nhập ở MISADanh mục ▸ Khách hàng, Nhà cung cấp

Đối chiếuCông nợ 131Công nợ 331

Khách hàng

7

Nhà cung cấp

28

Có MST

25

Mã	Tên đối tượng	MST	Địa chỉ	Loại
Khách hàng · 7 đối tượng
KH.NGANGIANG	DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN NGÂN GIANG BẮC KẠN	4700256540	Tổ 4, Phường Đức Xuân, Thái Nguyên	Khách hàng
KH_ANPHU	CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI TỔNG HỢP AN PHÚ	0102036485	Phòng 504, nhà CT4, khu đô thị Mỹ Đình - Mễ Trì, Phường Từ Liêm, TP Hà Nội	Khách hàng
KH_BACPHUONG	CÔNG TY CỔ PHẦN BẮC PHƯƠNG	0101771898	Tầng 5 tòa nhà 29T1 Hoàng Đạo Thúy, Phường Yên Hòa, TP Hà Nội	Khách hàng
KH_D.E.L.T.A	CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XUẤT NHẬP KHẨU D.E.L.T.A	0104027207	Số 46C, ngõ 41, phố Thái Hà, Phường Đống Đa, TP Hà Nội	Khách hàng
KH_LAM GIANG	CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ THƯƠNG MẠI LAM GIANG	0201138985	Km 3, đường 1A, Phường Nam Hoa Lư, Ninh Bình	Khách hàng
LVNAM	Lê Văn Nam			Khách hàng
PHUXUAN	Công ty CP tư vấn và xây dựng Phú Xuân			Khách hàng
Nhà cung cấp · 28 đối tượng
ACB	Ngân hàng TMCP Á Châu			Nhà cung cấp
BHXH	Bảo hiểm xã hội Hoàng Mai			Nhà cung cấp
DANGKIEM	Trung tâm đăng kiểm xe cơ giới Vĩnh Phúc			Nhà cung cấp
DTH	Đỗ Trường Hùng			Nhà cung cấp
KBNN	Kho bạc nhà nước			Nhà cung cấp
NCC.CNDIDONG	CHI NHÁNH CÔNG TY CỔ PHẦN THẾ GIỚI DI ĐỘNG	0303217354-001	128 Trần Quang Khải, Phường Tân Định, TP Hồ Chí Minh	Nhà cung cấp
NCC.CUONGKHUONG	DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN CƯỜNG KHUÔNG	4600951445	Tổ 16, Phường Quan Triều, Thái Nguyên	Nhà cung cấp
NCC.HONGHA	CÔNG TY CP HỒNG HÀ	4700140641	Tổ 9A, Phường Bắc Kạn, Thái Nguyên	Nhà cung cấp
NCC.PHUONGLINH	CÔNG TY TNHH ĐẦU TƯ PHƯƠNG LINH	0106834703	BT1, ô số 30, khu đô thị Pháp Vân - Tứ Hiệp, Phường Hoàng Mai, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC.THANGLONG	CÔNG TY CỔ PHẦN TOYOTA THĂNG LONG	0101434765	Số 316 đường Cầu Giấy, Phường Cầu Giấy, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC.THANHAN	CÔNG TY TNHH TƯ VẤN VÀ DỊCH VỤ THƯƠNG MẠI THÀNH AN	0105816525	Số 65, Lô C, Khu 7,2ha, Ngõ 9/6 Phố Vĩnh Phúc, Phường Ngọc Hà, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC.VINFAST	CHI NHÁNH HẢI PHÒNG - CÔNG TY TNHH KINH DOANH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VINFAST	0108926276-004	Số 7, Đường Bằng Lăng 1, Khu đô thị Vinhomes Riverside, Phường Phúc Lợi, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_ANHUNG	CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG AN HƯNG	5400327023	Nhà ông Bùi Việt Long, xóm Chiềng 5, Xã Kim Bôi, Phú Thọ	Nhà cung cấp
NCC_AZUMAYA	Công ty TNHH MTV khách sạn Azumaya			Nhà cung cấp
NCC_BIEUMAU	CÔNG TY CỔ PHẦN IN VÀ PHÁT HÀNH BIỂU MẪU THỐNG KÊ	0100111659	Số 47-55, Ngõ 54 Nguyễn Chí Thanh - Phường Láng Thượng - Quận Đống đa - Hà Nội.	Nhà cung cấp
NCC_ĐL	CÔNG TY ĐIỆN LỰC HOÀNG MAI	0100101114-020	Số 06 ngõ 587 đường Nguyễn Tam Trinh, Phường Yên Sở, Quận Hoàng Mai, Hà Nội, Việt Nam	Nhà cung cấp
NCC_DUYTHANH	CÔNG TY TNHH DẦU KHÍ DUY THÀNH	0106008721	Thôn Nội Am - Xã Liên Ninh - Huyện Thanh Trì - Hà Nội.	Nhà cung cấp
NCC_GTVT	CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ VÀ XÂY DỰNG GIAO THÔNG VẬN TẢI	0101385437	Số 2B, ngách 629/12, phố Kim Mã, Phường Giảng Võ, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_NAHUY	Nguyễn Anh Huy			Nhà cung cấp
NCC_PHUONGLY	CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN PHƯỢNG LÝ	2400540998	Thôn Trại Mới, Xã Lạng Giang, Bắc Ninh	Nhà cung cấp
NCC_PICO	CÔNG TY CỔ PHẦN PI CO	0102018260	Số 229 phố Tây Sơn, Phường Kim Liên, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_PJICO	CÔNG TY BẢO HIỂM PJICO HÀ NỘI	0100110768-060	Tầng 21, 22 tòa nhà MIPEC TOWER, số 229 phố tây sơn, Phường Kim Liên, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_SAOSANG	CÔNG TY TNHH SAO SÁNG BẮC GIANG	2400295947	Thôn Dĩnh Tân, Xã Tân Dĩnh, Bắc Ninh	Nhà cung cấp
NCC_THAMDINH	Công ty CP thẩm định giá và tư vấn Việt Nam			Nhà cung cấp
NCC_THUYDUONG	CÔNG TY CỔ PHẦN XĂNG DẦU THỤY DƯƠNG	0104065410	Số 179 đường Hoàng Quốc Việt, Phường Nghĩa Đô, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_TUANTU	CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU TUẤN TÚ	0102616133	Số 406, phố Trần Khát Chân, Phường Hai Bà Trưng, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_VIETTEL	TẬP ĐOÀN CÔNG NGHIỆP - VIỄN THÔNG QUÂN ĐỘI	0100109106	Lô D26 Khu đô thị mới Cầu Giấy, Phường Cầu Giấy, TP Hà Nội	Nhà cung cấp
NCC_XAYLAP	CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ VÀ XÂY LẮP DẦU KHÍ	0101591006	Số 276 đường Thụy Khuê, Phường Tây Hồ, TP Hà Nội	Nhà cung cấp

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Công nợ phải thu đầu kỳ · TK 131

Bảng mở số dư đầu kỳ cho công nợ phải thu khách hàng.

Là gìSố dư phải thu đầu kỳ theo khách hàng.

Vì saoMở sổ công nợ; khớp dòng 131 Bảng CĐTK.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ Nhập số dư ban đầu ▸ Công nợ phải thu

Đối chiếuBảng CĐTK

Tổng phải thu (Dư Nợ)

43.300.000

Khách ứng trước (Dư Có)

5.100.000

Đối chiếu TK 131

khớp ✓

✓Khớp TK 131 trên Bảng CĐTK

Mã KH	Khách hàng	Dư Nợ	Dư Có
TỔNG CỘNG		43.300.000	5.100.000
KH_ANPHU	CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI TỔNG HỢP AN PHÚ	25.000.000	0
KH_D.E.L.T.A	CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XUẤT NHẬP KHẨU D.E.L.T.A	18.300.000	0
KH_LAM GIANG	CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ THƯƠNG MẠI LAM GIANG	0	5.100.000

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Công nợ phải trả đầu kỳ · TK 331

Bảng mở số dư đầu kỳ cho công nợ phải trả nhà cung cấp.

Là gìSố dư phải trả đầu kỳ theo nhà cung cấp.

Vì saoMở sổ công nợ; khớp dòng 331 Bảng CĐTK.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ Nhập số dư ban đầu ▸ Công nợ phải trả

Đối chiếuBảng CĐTK

Tổng phải trả (Dư Có)

58.800.000

Số NCC

2

Đối chiếu TK 331

khớp ✓

✓Khớp TK 331 trên Bảng CĐTK

Mã NCC	Nhà cung cấp	Dư Có (phải trả)
TỔNG CỘNG		58.800.000
NCC_PHUONGLY	CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN PHƯỢNG LÝ	33.000.000
NCC_SAOSANG	CÔNG TY TNHH SAO SÁNG BẮC GIANG	25.800.000

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Tồn kho đầu kỳ

Bảng tồn kho đầu kỳ cho nguyên vật liệu.

Là gìSố lượng & giá trị vật tư tồn đầu kỳ.

Vì saoMở sổ kho; giá trị khớp dòng 152 Bảng CĐTK.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ Nhập số dư ban đầu ▸ Tồn kho

Đối chiếuBảng CĐTK

Tổng giá trị tồn đầu kỳ

1.654.909

Số mặt hàng

1

Đối chiếu TK 152

khớp ✓

✓Khớp TK 152 trên Bảng CĐTK

Mã VT	Tên vật tư	ĐVT	SL	Đơn giá	Thành tiền
TỔNG CỘNG					1.654.909
DO	Dầu DO	Lít	120	13.790,91	1.654.909

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Danh sách loại doanh thu tương ứng giá vốn

Khai báo quy tắc tách doanh thu và giá vốn theo từng đối tượng dịch vụ hoặc hàng hóa.

Là gìMỗi mặt hàng gắn TK doanh thu ↔ TK giá vốn.

Vì saoĐể khi bán hàng tự định khoản đúng.

Nhập ở MISADanh mục ▸ Vật tư hàng hoá

Số mặt hàng

76

Mã	Tên mặt hàng / dịch vụ	TK doanh thu	TK giá vốn	Tên TK giá vốn
(không gắn DT) · vật tư/CCDC · 16 mặt hàng
BAOHIEM	Bảo hiểm TNDS	—	—
BKS 29C 03423	Xe ô tô BKS 29C 03423	—	—
BKS07802	Xe ô tô BKS 07802	—	—
BKS29C 05835	Xe ô tô BKS 29C 05835	—	—
CDB	Cước đường bộ	—	—
DVMN	Dịch vụ mua ngoài	—	—
HĐ GTGT	Hóa đơn GTGT	—	—
KHACHSAN_PHI_PHUCVU	Phí phục vụ	—	—
OTO BKS 29C05735	BKS 29C05735	—	—
PKĐ	Phí kiểm định	—	—
SCAN	Máy Scan Canon	—	—
THUENHA	Thuê nhà	—	—
THUNGXE	Thùng xe tải	—	—
VC37	V/c máy xúc, máy ủi từ Bắc Giang - Hà Nội	—	6321	Giá vốn hàng bán
XE ISUZU	Xe tải Isuzu 15T FVR 34L	—	—
XETAIHINO 94T	Xe tải thùng Hino FG8jjSB 9,4T	—	—
3339 · Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác · 1 mặt hàng
LPXD	Lệ phí xăng dầu	3339	6321	Giá vốn hàng bán
5111 · Doanh thu bán hàng hóa · 22 mặt hàng
CC.MAYLANH	Máy Lạnh Panasonic	5111	242	Chi phí trả trước
CC.MAYLANH1	Xe ô tô VIen fast	5111	21113	Phương tiện vận tải truyền dẫn
CPMH	Chi phí mua hàng	5111	6321	Giá vốn hàng bán
CPMH_QL	Chi phí	5111	6422	Chi phí quản lý doanh nghiệp
CPMH_VCGT	Chi phí vận chuyển gián tiếp	5111	63232	Giá vốn dịch vụ VC gián tiếp
CPMH_VTTT	Chi phí	5111	154	Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang
CPSC1	Chi phí sữa chữa ô tô	5111	242	Chi phí trả trước
CVT	Cước viễn thông	5111	6321	Giá vốn hàng bán
DO	Dầu DO	5111	154	Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang
LOP 1200	Lốp ô tô 1200-20-24PR SV 618	5111	242	Chi phí trả trước
LOP OTO	Lốp ô tô 750	5111	6321	Giá vốn hàng bán
NHOT	Nhớt	5111	154	Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang
TDX	Thẩm định xe	5111	6321	Giá vốn hàng bán
TIENDIEN	Tiền điện	5111	6321	Giá vốn hàng bán
TK1	Lẩu hải sản	5111	6321	Giá vốn hàng bán
TK2	Rau muống xào	5111	6321	Giá vốn hàng bán
TK3	Ếch rang muối	5111	6321	Giá vốn hàng bán
TK4	Gà chiên mắm	5111	6321	Giá vốn hàng bán
VPP1	Giấy in A4 plus	5111	6321	Giá vốn hàng bán
VPP2	File nan 3 ngắn đứng Comix 2173	5111	6321	Giá vốn hàng bán
VPP3	Khay đựng tài liệu 3 tầng gỗ	5111	6422	Chi phí quản lý doanh nghiệp
VPP4	Mực in 85A	5111	6422	Chi phí quản lý doanh nghiệp
51131 · Doanh thu cung cấp dịch vụ VC trực tiếp · 34 mặt hàng
DTBH_VC TT	Cước vận chuyển	51131	63231	Giá vốn dịch vụ VC trực tiếp
VC1	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Quảng Ninh (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC10	V/c máy xúc, máy lu Quảng Ninh - Ninh Bình (CV)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC11	V/c máy xúc, máy lu Hà Nam - Ninh Bình (CV)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC12	V/c máy xúc, máy ủi Hà nam - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC13	V/c máy ủi, xe lu từ Hà Nội - Vĩnh Phúc	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC14	V/c máy xúc, xe lu từ Hà Nội - Nam Định	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC15	V/c xe lu, máy ủi Vĩnh Phúc - Hà Nội	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC16	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Yên	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC17	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC18	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Phú Thọ	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC19	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Lạng Sơn	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC2	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Hà Nam (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC20	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Sơn La	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC21	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Yên - Hà Nội	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC22	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Bình - Hà Nội	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC23	V/c máy xúc, máy ủi Phú Thọ - Hà Nội	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC24	V/c máy xúc, máy ủi Lạng Sơn - Hà Nội	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC25	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Quảng Ngãi	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC26	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Phú Thọ	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC27	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Lai Châu	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC28	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Phù Yên	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC29	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC3	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Thái Bình (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC30	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Ngãi - Ninh Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC31	V/c máy xúc, máy ủi Phú Thọ - Ninh Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC32	V/c máy xúc, máy ủi Phù Yên - Ninh Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC33	V/c máy xúc, máy ủi Lai Châu - Ninh Bình	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC34	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Ninh - Vĩnh Phúc	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC4	V/c máy xúc, máy ủi Quảnh Ninh - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC5	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nam - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC7	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Quảng Ninh (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC8	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Hà Nam (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
VC9	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Vĩnh Yên (CĐ)	51131	6321	Giá vốn hàng bán
51132 · Doanh thu cung cấp dịch vụ gián tiếp · 2 mặt hàng
DTBH_VC GT	Cước vận chuyển	51132	63232	Giá vốn dịch vụ VC gián tiếp
VC36	V/c máy cúc, máy ủi từ Hà Nội - Bắc Giang	51132	6321	Giá vốn hàng bán
5118 · Doanh thu khác · 1 mặt hàng
VC35	V/c máy xúc, máy ủi Thái Bình - Vĩnh Phúc	5118	6321	Giá vốn hàng bán

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Danh sách loại công trình

Danh mục dịch vụ và quy tắc hạch toán doanh thu, giá vốn tương ứng.

Là gìDanh mục công trình theo từng đầu xe.

Vì saoĐể phân bổ doanh thu/chi phí theo xe/hợp đồng.

Nhập ở MISADanh mục ▸ Công trình

Số công trình

11

Mã công trình	Tên công trình
BKS 29C 03423-Xe tải Hino XZU352L 4,5T · 1 công trình
HD03-29C 03423	DV vận chuyển của HĐ 03
BKS 29C 05735-Xe tải thùng Hino FG8jjSB 9,4T · 1 công trình
HD10-29C 05735	DV vận chuyển của HĐ 10
BKS 29C 05835-Xe tải Hyundai HD 99 7T · 4 công trình
HD01-29C 05835	DV vận chuyển của HĐ 01
HD02- 29C 05835	DV vận chuyển của HĐ 02
HD07-29C 05835	DV vận chuyển của HĐ 07
HD12-29C 05835	DV vận chuyển của HĐ 12
BKS 29C 07802-Xe tải ISUZU 15T FVR34L · 3 công trình
HD 04-BKS 29C 07802	Cước vận chuyển
HD 13_BKS 29C 07802	Cước Vận chuyển
HD09-29C 07802	DV vận chuyển của HĐ 09
Vận chuyển gián tiếp · 2 công trình
HD 05_VCGT	Cước VC gián tiếp
HD 16_VCGT	Cước vận chuyển hóa đơn 16

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Danh sách dịch vụ vận chuyển

Danh mục dịch vụ và quy tắc hạch toán doanh thu, giá vốn tương ứng.

Là gìDanh mục các tuyến vận chuyển.

Vì saoLà mặt hàng dịch vụ để lập hoá đơn cước.

Nhập ở MISADanh mục ▸ Vật tư hàng hoá (dịch vụ)

Số dịch vụ vận chuyển

38

Mã	Tuyến / dịch vụ	TK doanh thu	TK giá vốn
DTBH_VC GT	Cước vận chuyển	51132	63232
DTBH_VC TT	Cước vận chuyển	51131	63231
VC1	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Quảng Ninh (CĐ)	51131	6321
VC10	V/c máy xúc, máy lu Quảng Ninh - Ninh Bình (CV)	51131	6321
VC11	V/c máy xúc, máy lu Hà Nam - Ninh Bình (CV)	51131	6321
VC12	V/c máy xúc, máy ủi Hà nam - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321
VC13	V/c máy ủi, xe lu từ Hà Nội - Vĩnh Phúc	51131	6321
VC14	V/c máy xúc, xe lu từ Hà Nội - Nam Định	51131	6321
VC15	V/c xe lu, máy ủi Vĩnh Phúc - Hà Nội	51131	6321
VC16	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Yên	51131	6321
VC17	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Bình	51131	6321
VC18	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Phú Thọ	51131	6321
VC19	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Lạng Sơn	51131	6321
VC2	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Hà Nam (CĐ)	51131	6321
VC20	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Sơn La	51131	6321
VC21	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Yên - Hà Nội	51131	6321
VC22	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Bình - Hà Nội	51131	6321
VC23	V/c máy xúc, máy ủi Phú Thọ - Hà Nội	51131	6321
VC24	V/c máy xúc, máy ủi Lạng Sơn - Hà Nội	51131	6321
VC25	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Quảng Ngãi	51131	6321
VC26	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Phú Thọ	51131	6321
VC27	V/c máy xúc, máy ủi Ninh Bình - Lai Châu	51131	6321
VC28	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Phù Yên	51131	6321
VC29	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nội - Quảng Bình	51131	6321
VC3	V/c máy xúc, máy ủi Vĩnh Phúc - Thái Bình (CĐ)	51131	6321
VC30	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Ngãi - Ninh Bình	51131	6321
VC31	V/c máy xúc, máy ủi Phú Thọ - Ninh Bình	51131	6321
VC32	V/c máy xúc, máy ủi Phù Yên - Ninh Bình	51131	6321
VC33	V/c máy xúc, máy ủi Lai Châu - Ninh Bình	51131	6321
VC34	V/c máy xúc, máy ủi Quảng Ninh - Vĩnh Phúc	51131	6321
VC35	V/c máy xúc, máy ủi Thái Bình - Vĩnh Phúc	5118	6321
VC36	V/c máy cúc, máy ủi từ Hà Nội - Bắc Giang	51132	6321
VC37	V/c máy xúc, máy ủi từ Bắc Giang - Hà Nội	—	6321
VC4	V/c máy xúc, máy ủi Quảnh Ninh - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321
VC5	V/c máy xúc, máy ủi Hà Nam - Vĩnh Phúc (CV)	51131	6321
VC7	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Quảng Ninh (CĐ)	51131	6321
VC8	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Hà Nam (CĐ)	51131	6321
VC9	V/c máy xúc, máy lu Ninh Bình - Vĩnh Yên (CĐ)	51131	6321

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Bảng phân bổ công cụ dụng cụ đầu kỳ

Lịch phân bổ CCDC còn lại đầu kỳ theo từng bộ phận sử dụng.

Là gìCCDC và lịch phân bổ vào chi phí.

Vì saoPhân bổ dần qua TK 242 theo số kỳ.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ Phân bổ chi phí trả trước

Số CCDC

10

Tổng nguyên giá

116.372.727

PB/kỳ

20.716.894

Còn lại

110.392.121

Mã CCDC	Tên, nhãn hiệu CCDC	Đơn vị	Phòng ban	Ngày CT	SL	Giá trị CCDC	Số kỳ PB (tháng)	Giá trị PB 1 tháng	Số tháng đã PB	GT đã PB lũy kế	Số kỳ còn lại	Giá trị còn lại	TK chi phí	TK chờ PB
TỔNG CỘNG						116.372.727		20.716.894		5.980.606		110.392.121
CC_MTINH	Máy tính để bàn	chiếc	Bộ phận văn phòng	18/02/2025	1	7.200.000	18	400.000	11	4.400.000	7	2.800.000	6422	242
CC_LOPDK2	Lốp terra macter 11.00R20 18PR	bộ	Bộ phận điều xe	12/12/2025	2	4.741.818	3	1.580.606	1	1.580.606	2	3.161.212	154	242
TTN	Tiền thuê nhà		Bộ phận văn phòng	02/01/2026	3	18.000.000	3	6.000.000	0	0	3	18.000.000	6422	242
CC.MAYLANH	Máy Lạnh Panasonic	Chiếc	Bộ phận văn phòng	16/01/2026	1	9.990.909	24	416.288	0	0	24	9.990.909	6422	242
LOP OTO	Lốp ô tô 750	Chiếc	Bộ phận điều xe	22/01/2026	6	15.420.000	12	1.285.000	0	0	12	15.420.000	154	242
CDB	Cước đường bộ		Bộ phận điều xe	10/02/2026	1	8.640.000	12	720.000	0	0	12	8.640.000	154	242
SCAN	Máy Scan Canon	Chiếc	Bộ phận văn phòng	15/02/2026	1	1.500.000	24	62.500	0	0	24	1.500.000	6422	242
CPSC1	Chi phí sữa chữa ô tô		Bộ phận điều xe	20/02/2026	3	18.000.000	3	6.000.000	0	0	3	18.000.000	154	242
LOP 1200	Lốp ô tô 1200-20-24PR SV 618	Chiếc	Bộ phận điều xe	02/03/2026	3	18.150.000	6	3.025.000	0	0	6	18.150.000	154	242
BAOHIEM	Bảo hiểm TNDS	gói	Bộ phận điều xe	17/03/2026	1	14.730.000	12	1.227.500	0	0	12	14.730.000	154	242

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Đăng ký khấu hao tài sản cố định đầu kỳ

Bảng tính và phân bổ khấu hao tài sản cố định theo tháng.

Là gìTSCĐ đầu kỳ và phương pháp khấu hao.

Vì saoCơ sở trích khấu hao hàng tháng.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ TSCĐ ▸ Khai báo đầu kỳ

Đối chiếuBảng CĐTK

Số TSCĐ đầu kỳ

2

Tổng nguyên giá

406.136.364

Khấu hao / tháng

6.231.061

Đối chiếu TK 211

khớp ✓

✓Khớp TK 211 trên Bảng CĐTK

Mã TS	Tên TSCĐ	Bộ phận	Nguyên giá	TK NG	Số kỳ (tháng)	Tỷ lệ KH/năm	KH/tháng
TỔNG CỘNG			406.136.364				6.231.061
Bộ phận điều xe
MAYXUC 135	Máy xúc SK135	Bộ phận điều xe	363.636.364	21113	72	16,67%	5.050.505
Bộ phận văn phòng
DIEUHOA	Điều hoà 2 chiều daikin	Bộ phận văn phòng	42.500.000	21114	36	33,33%	1.180.556

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Bảng trích khấu hao tài sản cố định đầu kỳ

Bảng tính và phân bổ khấu hao tài sản cố định theo tháng.

Là gìKH hàng tháng & hao mòn luỹ kế đầu kỳ.

Vì saoKhác T13 — kết quả trích theo kỳ.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ TSCĐ ▸ Tính khấu hao

Đối chiếuBảng CĐTKĐăng ký KH

Khấu hao / tháng

6.231.061

Hao mòn luỹ kế đầu kỳ

257.443.182

Đối chiếu TK 2141

khớp ✓

✓Khớp TK 2141 trên Bảng CĐTK

Mã TS	Tên TSCĐ	Ngày ghi tăng	Ngày sử dụng	Phòng ban	SL	Nguyên giá	Số kỳ KD	Mức KH/tháng	Số tháng đã KH	Hao mòn lũy kế	Số tháng còn lại	Giá trị còn lại	TK chi phí	TK Có
TỔNG CỘNG						406.136.364		6.231.061		257.443.182		148.693.182
Loại TSCĐ: Phương tiện vận tải truyền dẫn
MAYXUC 135	Máy xúc SK135	07/02/2022	07/02/2022	Bộ phận điều xe	1	363.636.364	72	5.050.505	47	237.373.738	25	126.262.626	154	2141
						363.636.364		5.050.505		237.373.738		126.262.626
Loại TSCĐ: Thiết bị dụng cụ quản lý
DIEUHOA	Điều hoà 2 chiều daikin	15/08/2024	15/08/2024	Bộ phận văn phòng	1	42.500.000	36	1.180.556	17	20.069.444	19	22.430.556	6422	2141
						42.500.000		1.180.556		20.069.444		22.430.556

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Bảng cân đối tài khoản đầu kỳ

Bảng số dư đầu kỳ theo từng tài khoản kế toán để Openclaw có thể index trực tiếp.

Là gìSố dư mở sổ toàn bộ tài khoản.

Vì saoĐiểm xuất phát của kỳ; tổng Nợ = tổng Có.

Nhập ở MISANghiệp vụ ▸ Nhập số dư ban đầu

Đối chiếuCông nợ 131Công nợ 331Tồn kho 152TSCĐ 211

Tổng tài sản (Nợ)

2.338.574.941

Tổng nguồn vốn (Có)

2.338.574.941

Cân đối

Nợ = Có ✓

✓Cân đối Nợ = Có

Số hiệu	Tên tài khoản	Dư Nợ	Dư Có
TỔNG CỘNG		2.338.574.941	2.338.574.941
Loại 1 · Tài sản ngắn hạn
1111	Tiền Việt Nam	286.838.181	0
1121	Tiền Việt Nam	394.684.275	0
131	Phải thu của khách hàng	43.300.000	5.100.000
1388	Phải thu khác	1.200.000.000	0
152	Nguyên liệu, vật liệu	1.654.909	0
Loại 2 · Tài sản dài hạn
21113	Phương tiện vận tải truyền dẫn	363.636.364	0
21114	Thiết bị dụng cụ quản lý	42.500.000	0
2141	Hao mòn TSCĐ hữu hình	0	257.443.182
242	Chi phí trả trước	5.961.212	0
Loại 3 · Nợ phải trả
331	Phải trả cho người bán	0	58.800.000
33311	Thuế GTGT đầu ra	0	3.320.159
3334	Thuế thu nhập doanh nghiệp	0	2.318.600
Loại 4 · Vốn chủ sở hữu
4111	Vốn góp của chủ sở hữu	0	2.000.000.000
4211	Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm trước	0	11.593.000

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Nhiên liệu xuất dùng theo tuyến (cơ sở định mức dầu)

Lấy từ phiếu xuất kho nhiên liệu (INOutward) gắn với từng tuyến.

Là gìLượng dầu/nhớt xuất cho từng tuyến.

Vì saoCơ sở tính giá vốn nhiên liệu, đối chiếu định mức.

Nhập ở MISAKho ▸ Xuất kho (nhiên liệu) ▸ gắn công trình

Đối chiếuTuyến (T11)Công trình (T10)

Tổng giá trị xuất

304.747.904

Số phiếu xuất

11

Số CT	Ngày	Tuyến / công trình	SL (Lít)	Đơn giá	Thành tiền	TK Có
TỔNG CỘNG					304.747.904
DO · Dầu DO · 9 phiếu
XK00001	06/01/2026	DV vận chuyển của HĐ 01	2.243	8.676,81	19.462.085	152
XK00003	11/01/2026	DV vận chuyển của HĐ 02	3.900	8.676,81	33.839.559	152
XK00004	27/01/2026	DV vận chuyển của HĐ 03	1.564	8.676,81	13.570.531	152
XK00013	28/01/2026	Cước vận chuyển	7.508	8.676,81	65.145.489	152
XK00005	07/02/2026	DV vận chuyển của HĐ 07	6.290	9.015,52	56.707.621	152
XK00007	26/02/2026	DV vận chuyển của HĐ 09	4.779	9.015,52	43.085.170	152
XK00009	10/03/2026	DV vận chuyển của HĐ 10	3.352	9.391,73	31.481.079	152
XK00010	21/03/2026	DV vận chuyển của HĐ 12	2.341	9.391,73	21.986.040	152
XK00014	25/03/2026	Cước Vận chuyển	2.000	9.391,73	18.783.460	152
NHOT · Nhớt · 2 phiếu
XK00002	10/01/2026	DV vận chuyển của HĐ 01	8,50	40.404,06	343.435	152
XK00002	10/01/2026	DV vận chuyển của HĐ 02	8,50	40.404,06	343.435	152

Nguồn dữ liệu: MISA SME

Kế toán doanh nghiệp

Kế toán HCSN

Lý thuyết kế toán

Khóa học khác

Phần 2 - Vận Tải Đầu kỳ

Phần 2 - Vận Tải Đầu kỳ

T6-P2 - tổng hợp công nợ phải thu đầu kỳ

Trắc nghiệm: Phần 2 - Vận Tải Đầu kỳ

Contact