Là một kế toán thuế tổng hợp cần phải biết cách kê khai thuế, khấu trừ , cân đối thuế, các loại thuế khác ngoài thuế GTGT trong quá trình làm việc. Như thuế TNCN , thuế TNDN , thuế tài nguyên, Phí môi trường...
Cách điều chỉnh các loại tờ khai thuế khi làm sai, phần trăm thuế áp dụng cho các mặt hàng sản xuất kinh doanh.
- Giới thiệu tổng quan về thuế
- Khái niệm, phân loại thuế
- Chứng từ liên quan đến thuế
- Cách nộp, hạn nộp tờ khai các loại thuế: GTGT, môn bài, tiền thuê đất, ...
- Hồ sơ doanh nghiệp
- Thủ tục thành lập Doanh nghiệp
- Đăng ký nộp thuế qua mạng
- Hồ sơ đăng ký nộp tờ khai qua mạng
- Đăng ký nộp tờ khai qua mạng
| - Đăng ký phát hành hóa đơn | - Hóa đơn khác |
| - Thủ tục đăng ký hóa đơn điện tử | - Cách tra cứu hóa đơn điện tử TT78 |
| - Phân loại hóa đơn | - Thế nào là hóa đơn hợp pháp |
| - Mẫu số ký hiệu hóa đơn điện tử TT78 | - Giải thích hóa đơn hợp pháp |
| - Hóa đơn GTGT, hóa đơn bán hàng | - Thế nào là hóa đơn hợp lệ |
| - Mẫu hóa đơn GTGT | - Hóa đơn GTGT hợp lý |
| - Mẫu hóa đơn bán hàng | - Xử lý hóa đơn sai sót theo TT78 và Nghị định 123 |
- Thuế GTGT
- Khái niệm, đối tượng chịu thuế GTGT
- Đối tượng không chịu thuế GTGT
- Thuế suất thuế GTGT
- Thuế suất 0%, 5%
- Thuế suất 10%
- Các mặt hàng không được giảm thuế GTGT theo NĐ44
- Cách tính thuế GTGT
- Tính thuế phương pháp khấu trừ
- Tính thuế theo phương pháp trực tiếp
- Các trường hợp được hoàn thuế
- Điều kiện hoàn thuế
- Thủ tục hoàn thuế
- Thời hạn giải quyết nộp hồ sơ
- Hướng dẫn cách nộp tờ khai thuế qua mạng
- Hướng dẫn cách tra cứu tờ khai
- Hướng dẫn kê khai
- Hóa đơn mua vào các số: 0022901; 0000870; 0025551; 0079003; 0099086; 0089088
1002773; 0120665; 0052021; 0002820; 0001209; 0012789; 0013020; 0000321.....
- Hóa đơn bán ra các số: 108, 109, 110, 1111 113, 114, 116, 117, 119, 120, 121, 122, 124...128
- Tờ khai thuế GTGT
- Bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra
- Bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào
- Kê khai bổ sung thuế GTGT
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Khái niệm, đối tượng nộp thuế
- Chi phí được trừ, không được trừ
- Chi phí được trừ khi tính thuế TNDN
- Chi phí không được trừ khi tính thuế TNDN
- Quyết toán thuế TNDN
- Hạn nộp tờ khai
- Cách lập tờ khai
| - Thuế thu nhập cá nhân | - Đăng ký người phụ thuộc |
| - Các khoản miễn thuế TNCN | - Thủ tục đăng ký người phụ thuộc |
| - Cách tính thuế TNCN | - Hướng dẫn đăng ký MST cá nhân |
| - Phương pháp tính thuế TNCN | - Quyết toán thuế TNCN |
| - Chi tiết cách tính thuế TNCN | - Lập tờ khai quyết toán thuế TNCN |
| - Cách tính thuế TNCN cho người nước ngoài | - Cách lập phụ lục 05- 1/BK |
| - Khai thuế TNCN | - Cách lập phụ lục 05- 3/BK |
| - Tờ khai khấu trừ |
- Thuế môn bài
- Khái niệm
- Các bậc thuế môn bài
- Nộp thuế môn bài
- Hồ sơ khai thuế
- Lập tờ khai môn bài
- Tờ khai lệ phí môn bài
- Hướng dẫn lập tờ khai
- Gấy nộp tiền thuế môn bài
| - Thuế vãng lai | - Các loại thuế áp dụng đối với thuế nhà thầu |
| - Khái niệm, các trường hợp nộp thuế vãng lai | - Thuế nhà thầu GROSS và NET |
| - % thuế vãng lai | - Cách tính thuế nhà thầu GROSS và NET |
| - Kê khai thuế vãng lai | - Ví dụ |
| - Đối tương phải phân bổ thuế GTGT vãn lai | - Hướng dẫn kê khai thuế nhà thầu |
| - Thuế nhà thầu | - Thuế xuất nhập khẩu |
| - Khái niệm, đối tượng áp dụng | - Đối tượng chịu thuế XNK |
| - Đối tượng không áp dụng | - Người nộp thuế XNK |
| - Người nộp thuế nhà thầu | - Cách tính thuế XNK đối với hàng hóa, dịch vụ |
| - Thuế tiêu thụ đặc biệt | - Sản lượng tính thuế tài nguyên |
| - Khái niệm | - Giá tính thuế tài nguyên |
| - Đối tượng chịu thuế TTĐB | - Tờ khai thuế tài nguyên |
| - Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế TTĐB | - Quyết toán thuế tài nguyên |
| - Công thức tính thuế TTĐB | - Phí bảo vệ môi trường |
| - Biểu thuế TTĐB | - So sánh thuế và phí bảo vệ môi trường |
| - Kê khai thuế TTĐB | - Mức phí bảo vệ môi trường |
| - Thuế tài nguyên | - Phương pháp tính phí bảo vệ môi trường |
| - Khái niệm, đối tượng chịu thuế | - Thời hạn kê khai và phạt nộp chậm |
| - Thuế suất thuế tài nguyên | - Tờ khai phí bảo vệ môi trường |
| - Công thức tính thuế tài nguyên |
- Giao dịch liên kết là gì?
- Các bên có quan hệ giao dịch liên kết là gì?
- Lưu ý về chi phí lãi đối với các đơn vị có giao dịch liên kết
- Các trường hợp người nộp thuế được miễn kê khai, miễn lập hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết
- Xác định chi phí để tính thuế đối với giao dịch liên kết
- Cách lập tờ khai giao dịch liên kết